Как рассчитать проценты по вкладу

Заметим, что многие вкладчики, собираясь вложить свои деньги в тот или иной банк, рассчитывают показатель прибыльности депозита исходя исключительно из величины годовой процентной ставки. Между тем, это в корне не верно, помимо процентной ставки необходимо учитывать ещё ряд определённых условий, разнящихся для вкладов различного типа. Поэтому, чтобы спрогнозировать доходность вклада, необходимо знать, как его правильно рассчитать с учётом этих самых условий.

Стоит отметить, что зачастую правильно рассчитать доходность вклада не умеют не только рядовые вкладчики, но и менеджеры многих банков. Что и говорить, качество обслуживания находится на высоте далеко не во всех кредитных организациях. Отсюда следует, что умение самостоятельно рассчитать ожидаемую доходность с учётом процентной ставки и свойств вклада, будет далеко не лишним.

Базовые понятия и термины

Прежде всего, необходимо знать, что различные типы депозитных вкладов отличаются способом капитализации (тем, как начисляются проценты на изначально вложенную сумму за определённый промежуток времени). Как правило, капитализация производится по окончанию срока депозита (простой процент), либо ежемесячно или ежеквартально (сложный процент). Соответственно, для расчёта применяются две различные формулы. В качестве примера рассмотрим следующий вариант: депозит – 500 тыс. рублей, срок – 1 год, ставка – 14,0%.

Простой процент

Начисляется по окончании срока. Рассчитать его можно по следующей формуле:

P = (S x C x D / G) / 100

• C - Процентная ставка;
• D - Количество дней (срок вклада);
• G - Количество дней в текущем году (365 – 366, берём - 365);
• S - Первоначально вложенная сумма денежных средств;
• P – Начисленная сумма.

Подставляем числовые данные:

P = (500 000 х 14 х 365/365)/100 = 70 000

Сложный процент

Капитализация производится ежемесячно или ежеквартально. В ходе вычислений используется следующая формула:

P = (S x C x D /G) / 100

• C – Процентная ставка;
• D – Количество дней, насчитывающееся в периоде, за который производится капитализация процентов;
• G – Количество дней в текущем году (365 – 366, берём - 365);
• S – Первоначально вложенная сумма денежных средств (последующая сумма, полученная после очередной капитализации);
• P – Деньги, причитающиеся вкладчику по завершении срока депозита (изначально вложенные денежные средства, плюс начисленные за срок действия депозита капитализированные проценты).

Пример первый – ежемесячная капитализация

Рассчитываем деньги, «набежавшие» за первый месяц, считая, что в данном месяце 31 день:

P= (500 000 х 14 х 31/365)/100 = 5 945, 20

Полученное и первоначальное значения складываются, получаем 505 945, 20. Следующий месяц можно рассчитать аналогичным образом, за исключением того, что вместо первоначальной суммы подставляется результат, рассчитанный выше, и уточняется количество дней в месяце (предположим – 30).

P= (505 945, 20 х 14 х 30/365)/100 = 5 821, 83

Получилась несколько меньше, за счёт того, что месяц содержал на один день меньше, чем предыдущий. Складываем полученные значения: 505 945, 20 + 5 821, 83 = 511 767, 03. Аналогичным образом проводятся вычисления для следующего месяца и т.д.

Пример второй – ежеквартальная капитализация

Применяется та же формула, расчёт производится по аналогии с вышеприведённым примером. Необходимо обратить внимание на довольно распространенную ошибку: многие, рассчитывая итоги за квартал, неправильно подставляют количество дней (D) в формулу. Необходимо подставить не количество дней месяца, а их количество за квартал, Например, 91 день.

P= (500 000 х 14 х 91/365)/100 = 17 452, 05

Полученную цифру складываем с изначальной суммой и получаем 517 452, 05 руб. Дальнейшие вычисления производятся по аналогии с первым примером.

Вот, собственно говоря, и всё. Как видно из приведённых выше примеров, правильно рассчитать доходность не так уж трудно, хотя, в случае сложной капитализации и продолжительного срока этот процесс займёт довольно много времени. Напоследок стоит напомнить, что доход по депозитам в рублях, превышающий ставку рефинансирования ЦБ более чем на 5,0% (по депозитам в валюте – более 9,0% годовых), облагается налогом в размере 35,0% на сумму, полученную сверх нормы.